Agenția Națională de Administrare Fiscală a intensificat controalele asupra persoanelor fizice ale căror averi nu corespund veniturilor declarate. Inspectorii urmăresc în special situațiile în care contribuabilii nu pot demonstra proveniența banilor folosiți pentru achiziții, investiții sau depuneri importante în conturi.
În perioada iulie 2025 – mai 2026, peste 1.100 de persoane fizice au fost verificate în legătură cu proveniența unor fonduri care nu au putut fi justificate.
Controalele au devenit mai eficiente și datorită instrumentelor prin care ANAF poate face schimb de informații cu autoritățile fiscale din alte state.
În acest fel, inspectorii pot verifica mai ușor dacă veniturile declarate de o persoană corespund patrimoniului pe care aceasta îl deține și sumelor de bani pe care le utilizează.
În urma celor peste 1.100 de controale, ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei.
Totodată, au fost instituite măsuri asigurătorii în valoare de aproape 124 de milioane de lei, inclusiv popriri și sechestre, în vederea recuperării sumelor datorate.
Printre persoanele intrate în atenția Fiscului se numără și contribuabili cu averi care ajung la aproximativ 25 de milioane de euro.
Inspectorii au identificat mai multe tipuri de situații în care proveniența banilor ridică semne de întrebare. Printre acestea se află depunerile importante de numerar în conturile bancare personale și achizițiile de bunuri mobile sau imobile efectuate cu bani cash.
De asemenea, verificările vizează împrumuturile acordate propriilor societăți, majorările de capital social și fondurile despre care contribuabilii susțin că provin din străinătate, dar care nu pot fi confirmate prin schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte țări.
O altă situație întâlnită în timpul controalelor este invocarea unor economii importante păstrate în numerar.
Inspectorii verifică dacă persoanele respective pot demonstra existența și proveniența acestor bani. În atenția ANAF se află și sumele despre care contribuabilii afirmă că au fost primite de la alte persoane fizice.
În cazul în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul unei persoane, inspectorii pot solicita documente și explicații privind sursa fondurilor.
Verificările efectuate de ANAF au dus și la identificarea unor venituri care nu fuseseră declarate autorităților fiscale.
Printre acestea se numără venituri provenite din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare și activități sau investiții realizate în străinătate, precum și alte categorii de venituri supuse impozitării.
În astfel de situații, Fiscul poate stabili obligații fiscale suplimentare pentru sumele pe care contribuabilii nu le-au declarat.
Datele ANAF pentru perioada analizată arată că cele mai importante nereguli au fost identificate în Prahova și București.
Rezultatele controalelor arată că autoritățile fiscale acordă o atenție tot mai mare persoanelor în cazul cărora există diferențe între veniturile declarate și averea acumulată.
Prin accesul la informații financiare și schimbul de date cu alte state, ANAF poate verifica inclusiv surse de bani despre care contribuabilii susțin că provin din afara României.
Disclaimer: Informațiile prezentate în acest articol sunt preluate din surse publice iar la redactarea textului s-a utilizat inteligența artificială. În cazul în care sesizați erori sau neconcordanțe, vă rugăm să ne scrieți la [email protected]